Argentine : Vendre

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Les procédures d'accès au marché

Les procédures douanières

Les procédures d'importation

Les procédures d'importation ont changé plusieurs fois au cours des dernières années, il est donc conseillé de contacter un courtier en douane local avant de commencer un processus d'importation. La réglementation en vigueur en Argentine établit que, pour effectuer un acte de commerce international, il est nécessaire d'être enregistré comme importateur ou exportateur auprès des douanes argentines.

Il existe pour un certain nombre de produits une procédure de licence automatique : « formulario informativo », permettant officiellement aux autorités argentines d'identifier des problèmes éventuels lors des importations. Cette licence concerne environ 600 produits de nature diverse.
Les douanes argentines (qui dépendent du Ministère des Finances et de l'Economie) ont également un système de classification des marchandises qui définit leur inspection ou non lors de leur entrée sur le territoire argentin :

Procédure verte : le dédouanement se fait sans contrôle physique.
Procédure orange : seule la documentation est contrôlée.
Procédure rouge : produits et documentation sont contrôlés.

Un formulaire de déclaration des quantités et de la composition doit également être fourni au Ministère de l'Industrie 10 jours avant le passage en douane. Tous les documents présentés aux autorités argentines doivent être rédigés en espagnol ou accompagnés d'une traduction assermentée.

En tant que membre du Mercosur, l'Argentine applique le Tarif extérieur commun (TEC) qui s'établit entre 0 et 20% pour la plupart des produits. Certains produits dans l'industrie automobile peuvent atteindre jusqu'à 35%. Les technologies de l'information sont provisoirement exemptées de la TEC.

En plus des droits de douane, il existe quelques autres taxes :

•    La TVA : 10,5% ou 21% sur CIF. Si les marchandises sont destinées à la revente, le taux de TVA se place entre 5,5% et 10% sur CIF. Taux supérieur de 27% pour les services publiques.
•    Les frais de statistiques : 3%
•    L'impôt sur des bénéfices prévus pour les marchandises en détail : le taux varie selon l’activité et la juridiction
•    L'impôt sur le revenu brut : 3% à 5% (PwC)

Certains produits comme le tabac, les boissons gazeuses, les boissons alcoolisées, relèvent du régime fiscal national.

Pour plus d'informations, rendez-vous sur le site des douanes argentines.

Les procédures spécifiques à l'importation

Une licence préalable d'autorisation à l'importation est nécessaire pour neuf numéros de nomenclature dans le domaine automobile, ces produits étant également soumis à des quotas relativement faibles. Ces quotas ne s'appliquent toutefois pas aux importations en provenance du Brésil. Un certificat d'origine (légalisé par le Consulat Argentin du pays exportateur) très strict est requis pour le textile et les articles vestimentaires.

Pour le fret maritime, les documents suivants sont requis :

Trois copies de la facture commerciale ;
Une copie du jeu de connaissement ;
Les certificats d'assurances ;
Une liste d'emballage.

Pour le fret aérien, les documents suivants sont requis :

Trois copies de la facture commerciale ;
Une liste des marchandises ;
Une lettre de transport aérien.

Toutes les factures commerciales doivent être rédigées en espagnol. Une version anglaise peut être présentée avec une traduction certifiée. Seuls les originaux sont acceptés. Dans tous les cas, le texte suivant doit apparaître dans la facture : « DECLARO BAJO JURAMENTO QUE LOS PRECIOS CONSIGNADOS EN ESTA FACTURA COMERCIAL SON LOS REALMENTE PAGADOS O A PAGARSE, Y QUE NO EXISTE CONVENIO ALGUNO QUE PERMITA SU ALTERACION, Y QUE TODOS LOS DATOS REFERENTES A LA CALIDAD, CANTIDAD, VALOR, PRECIOS, ETC., Y DESCRIPCION DE LA MERCADERIA CONCUERDAN EN TODAS SUS PARTES CON LO DECLARADO EN LA CORRESPONDIENTE SHIPPER'S EXPORT DECLARATION. »

Importer des échantillons

Le régime d'admission temporaire (TAR) permet aux échantillons et au matériel publicitaire sans valeur commerciale d'entrer dans le pays en franchise de droits et de taxes, tant qu'ils sont inutiles à la vente. Les emballages, conteneurs, palettes et marchandises destinés à être transformés en vue d'une exportation future sont également éligibles à l'entrée sous ce régime. Les produits finis doivent être exportés dans les 360 jours à compter de la date de l'admission temporaire (peuvent être prolongés jusqu'à 360 jours supplémentaires, ou pour un total de 1080 jours pour des projets spécifiques à long terme).
Pour l'importation, l'exportation et la réexportation d'échantillons commerciaux, le carnet ATA (admission temporaire) ne peut pas être utilisé, l'Argentine n'ayant pas signé l'accord.

Les droits de douane et les taxes à l'importation

Le seuil douanier (à partir duquel des droits de douane sont exigés): Pas de seuil douanier. Les articles expédiés par Correo Argentino ne sont pas soumis à une taxe de minimis.
Le droit de douane moyen (hors produits agricoles): Les transactions effectuées au sein du Mercosur sont exemptes de droits, bien qu'il existe des exceptions considérables. La réexportation de marchandises à l'intérieur du Mercosur ne donne pas droit à une exonération des droits de douane; par exemple, si une marchandise est exportée vers l'Argentine pour être vendue au Brésil, l'exportateur paiera des droits dans les deux pays. Les tarifs douaniers appliqués aux marchandises en dehors du Mercosur varient généralement entre 5 et 14%. Les entreprises qui importent des outils industriels pour leur propre usage peuvent être exonérées d'une taxe à l'importation. La rigueur avec laquelle les agents des douanes adhèrent aux directives varierait en fonction de la situation économique actuelle. Pour éviter la sous-facturation des entreprises, les douanes argentines sont autorisées à appliquer une valeur prédéfinie pour le calcul des droits de douane. Ces valeurs de référence ne sont pas publiées, ni les critères d'évaluation.

Les taux tarifaires moyens du Mercosur par chapitre sont les suivants:

Chapitre 1: Animaux vivants; Produits animaux: 4% ad-valorem;

Chapitre 28: Produits chimiques inorganiques; composés organiques ou inorganiques de métaux précieux, de métaux des terres rares, d'éléments radioactifs ou d'isotopes: 2 à 10% d'advalorem;

Chapitre 31: Engrais: 6 à 10% ad valorem;

Chapitre 38: Produits chimiques divers: 8 à 14% ad valorem;

Chapitre 39: Matières plastiques et ouvrages en ces matières: 2 à 14% ad valorem;

Chapitre 48: Papiers et cartons; ouvrages en pâte à papier, papier ou carton: 6 à 16% ad valorem;

Chapitre 49: Livres imprimés, journaux, images et autres produits de l'imprimerie; manuscrits, dactylographiés et plans: 0 à 16% ad valorem;

Chapitre 61: Articles d'habillement et accessoires du vêtement, en bonneterie: 35% ad valorem;

Chapitre 62: Articles d'habillement et accessoires du vêtement, autres qu'en bonneterie: 35% ad valorem;

Chapitre 70: Verre et verrerie: 2 à 18% ad valorem;

Chapitre 94: Meubles; literie, matelas, supports de matelas, coussins et articles de rembourrage similaires; lampes et appareils d'éclairage, non dénommés ni compris ailleurs; enseignes lumineuses, plaques signalétiques lumineuses et similaires; bâtiments préfabriqués: 18 à 35% ad valorem;

Chapitre 95: Jouets, jeux et articles de sport; leurs parties et accessoires: 18 à 35% ad valorem.
Les produits soumis à des droits de douane plus élevés: Les droits de douanes sont plus élevés sur les produits textiles et agroalimentaires.
Les produits soumis à des droits de douane moins élevés: Il existe différents accords douaniers, soit entre le Mercosur et d'autres pays (UE, Chili), soit de manière bilatérale entre l'Argentine et d'autres pays (Chili, Pacte Andin).
En général, les marchandises en provenance des pays de l'Association d'intégration de l'Amérique latine (ALADI) bénéficient d'un droit préférentiel.
La classification douanière: Argentine utilise la description harmonisée des marchandises et de codification, généralement dénommé «système harmonisé», mis au point par l'Organisation mondiale des douanes. Le système comprend près de 5.000 groupes de produits, chacun identifié par un code à six chiffres, et est utilisé par plus de 200 pays.
La méthode de calcul des droits de douane: Les droits ad valorem sont calculés sur la valeur CAF (coût + assurance + fret) de la marchandise importée au port ou à l'aéroport d'entrée argentin. La Direction générale des douanes (Dirección General de Aduanas - DGA) applique, perçoit et contrôle les taxes en vertu du code des douanes argentin.
Il convient également de noter que la réexportation au sein du Mercosur ne vous donne pas droit à une exonération de droits: donc si vous exportez un produit en Argentine, pour le revendre au Brésil, vous paierez les droits argentins puis les droits brésiliens. En outre, pour éviter la sous-facturation des entreprises, les douanes argentines ont le droit d'appliquer une valeur prédéfinie pour le calcul des droits de douane. Ces valeurs de référence ne sont pas publiées, ni les critères qui ont permis leur définition.
La méthode de paiement des droits de douane: Les droits sont payables au comptant (en pesos, par chèque, par mandat cash, par virement).
Les taxes à l'importation (hors taxes à la consommation): Taxe statistique: jusqu'à 3% pour les importations de marchandises du 1er janvier 2020 au 31 décembre 2020, en fonction du montant de l'importation (jusqu'à un maximum de 150 000 USD pour les importations dont la valeur dépasse 1 million USD). L'importation de certaines immobilisations et les importations temporaires sont détaxées.

Les règles d'emballage et d'étiquetage

L'emballage: L'emballage doit contenir les informations suivantes : le nom du produit, le nom du pays de provenance ou de fabrication du produit, sa qualité (pureté ou mélange) et le poids net du contenu. Pour plus d'informations, consultez La Lealtad Comercial (La loyauté commerciale). Pour plus d'informations sur les exigences d'étiquetage pour les produits de l'industrie médicale, d'hygiène, de l'agroalimentaire et des autres produits similaires, consultez le site web de la « Administración Nacional de Medicamentos, Alimentos y Tecnología Médica », ANMAT.
Les langues autorisées sur les emballages et les étiquettes: Pas de restriction. Le consommateur doit pouvoir comprendre les détails énumérés sur l'étiquette.
Les unités de mesures autorisées: L'utilisation du système métrique est la plus souvent pratiquée ; les unités anglo-saxonnes sont utilisées dans certains cas (boulonnerie par exemple).
Le marquage d'origine: Il est obligatoire et contrôlé par les douanes. On considère comme pays d'origine, le pays où la production a commencé.
La réglementation concernant l'étiquetage: En vigueur avec la loi argentine, les produits interdits à un certain public doivent mentionner cette interdiction (interdit de vente aux mineurs, etc.). Par exemple, il doit être indiqué sur les bouteilles d’alcool : vente interdite aux mineurs.
Les réglementations spécifiques: La législation prévoit des règles spécifiques d'étiquetage pour certains produits tels que les denrées alimentaires, les semences, les textiles, etc.

Distribuer un produit

Le réseau de distribution

Les types de magasins

Hypermarchés, supermarchés et supérettes: Situés en périphérie des villes. On y trouve des produits alimentaires et non alimentaires. Les supérettes, de plus petites surfaces, sont situées en ville.
Carrefour, Coto, Jumbo, Yaguar, La Anonima, Libertad, Cencosud, Disco
Petits supermarchés avec un petit assortiment de produits: Hypermarché spécialisé dans une famille de produit.
Carrefour Express, Mini Libertad
Grands magasins: Galleries commerciales dans centre ville
Galeria Pacifico, Abasto Shopping, Galeria Alto Palermo
Hard discount: Principalement pour l'alimentation. Ils proposent des produits de marques de distributeurs ou de produits sans marque. Ils sont préférés pour leur prix discount.
Walmart
Petits commerces: Boutiques de proximité spécialisées : épicerie, boucherie, poissonnerie, fruits et légumes, fromagerie, charcuterie, boulangerie, pâtisserie, fleuristes. Elles sont préférées pour la qualité de leurs produits, le contact humain et le conseil.
Marchés traditionnels et marchés de rue: Un type de point de vente qui vend des produits frais, généralement des fruits et des légumes.
Mercado San Telmo, Mercado del Progreso, Feria de Mataderos

L'évolution du secteur de la vente au détail

Croissance et régulation: L'Argentine est la deuxième économie d'Amérique du Sud en termes de PIB nominal, avec 46,2 millions d'habitants en 2022 (INDEC), et un PIB par habitant (PPA) estimé à 20.770 USD en 2020 (Banque mondiale, dernières données disponibles). Selon l’INDEC, en 2021 les supermarchés ont enregistré une augmentation de 1,5% de leurs ventes (prix constants), conséquence de l'urbanisation continue de la population (92,3% en 2022, selon le Factbook de la CIA). Durant les deux premiers mois de 2022, les ventes ont augmenté de 5,4% en glissement annuel.
Les formats de vente au détail de moins de 500 m2 en Argentine performent légèrement mieux que les plus grands.
Ces dernières années, presque tous les formats de vente au détail sont multipliés: supermarchés, grossistes, épiceries traditionnelles et centres commerciaux. Cependant, le marché de détail argentin continue de faire face à certains défis tels que les coûts d'exploitation élevés, l'inflation, les barrières bureaucratiques et les taxes élevées. De plus, le canal des supermarchés a été affecté par la récession économique, entraînant la fermeture de succursales. En réponse à la contraction de la consommation et à la baisse du pouvoir d'achat des consommateurs, les grandes chaînes ont continué à développer les marques de distributeur, ce qui devrait stimuler leurs ventes, notamment pour les produits alimentaires.
Part de marché: Une forte proportion de consommateurs ont une préférence pour les formats hypermarché et supermarché, qu'ils trouvent plus adaptés en terme de temps passé et de prix. Durant les deux dernières années, les magasins traditionnels ont continué à perdre des parts de marché vis-à-vis des hypermarchés et supermarchés, conséquence de leur politique de prix bas et de promotions.
Les hypermarchés, les grands magasins et les magasins de déstockage représentent environ un tiers du marché des boissons et de l'alimentaire (qui représente lui-même plus de 70% de l'ensemble des ventes) (Ambito). Le secteur est très concentré, six chaînes représentant 80% du marché. Les principaux leaders sont Carrefour, Cencosud (Disco, Jumbo et Vea), Coto Supermarkets, Walmart (Chango Más), La Anonima et Dia (iProfesional).
Les organismes de la vente au détail: Chambre Argentine des Supermarchés
Confédération Argentine des PME

E-commerce

Accès à Internet: L’Argentine compte 43 millions d’habitants et sa population est particulièrement jeune : plus de 15% de la population est âgée de 15 à 24 ans. Par rapport à ses voisins régionaux, l’Argentine a un niveau élevé de revenu et une classe moyenne plus importante. Environ 30 millions d’Argentins ont accès à internet. On estime que 22,5 millions de personnes utilisent un smartphone et 16,8 millions achètent en ligne. Google, Facebook et Youtube sont les sites les plus visités alors que MercardoLibre, l’acteur du e-commerce latino-américain se classe en cinquième position.
Le marché du e-commerce: En 2017 les ventes au détail du e-commerce en Argentine se sont élevées à 5,9 milliards de dollars alors qu’elles étaient de 5,1 milliards en 2016. Le marché a cru à un rythme constant et devrait atteindre les 10 milliards de dollars d’ici 2021. Comme dans la plupart des pays d’Amérique latine, le e-commerce est très dynamique en Argentine. En Amérique latine, le pays se classe troisième en termes de chiffre d’affaires du e-commerce, derrière le Brésil et le Mexique ; toutefois, il devrait profiter de la croissance la plus rapide de la région dans les années à venir. Parmi les principaux acteurs du e-commerce en Argentine MercadoLibre est sans aucun doute le plus important. Lancé en Argentine en 1999, ce site est conçu pour la vente et l’achat entre particuliers et est aujourd’hui le site de e-commerce le plus important d’Amérique latine. Il offre la possibilité aux autres vendeurs d’avoir leur propre boutique en ligne sur le site de MercardoLibre. Pendant le mois de janvier 2017, 11 millions de personnes se sont connectées sur ce site. En seconde position, on retrouvait Ebay avec 2,4 millions de visites. Les autres sites dominant du e-commerce en Argentine sont Amazon, Avenida (similaire à Amazon), Garbarino (produits pour la maison) et Fravega (principalement des produits ménagers). Les sites de voyage et de réservation sont également populaires en Argentine avec des magasins en ligne tels que Despegar ou Booking.com. Le e-commerce transfrontalier a longtemps été entravé par des taxes élevées et d’autres facteurs dissuasifs, mais ces mesures ont progressivement été supprimées par le nouveau gouvernement en place depuis la fin 2015. Par conséquent, selon Forbes l’Argentine devrait devenir en 2018 un des marchés avec la plus forte croissance du e-commerce transfrontalier dans le monde.
Réseaux sociaux: En 2017, il y avait 22,9 millions d'utilisateurs de médias sociaux en Argentine, un nombre qui devrait atteindre 25 millions en 2021. L'utilisation du smartphone est en plein essor dans le pays et en 2017 plus de la moitié de la population totale en possédait un. Comme dans la plupart des pays d'Amérique latine, la communication ne se fait pas par SMS ou par téléphone, mais via des applications de communication telles que WhatsApp et Facebook Messenger. Bien que Youtube ne soit pas un outil de communication, il est également un acteur clé en Argentine. Cependant, Facebook est de loin la plateforme de médias sociaux la plus populaire du pays avec 21,3 millions d'utilisateurs en 2017. WhatsApp, utilisé par 16,3 millions de personnes, est la deuxième application la plus populaire et est un outil de communication essentiel en Argentine. Les autres réseaux sociaux populaires dans le pays sont Google+ (14,2 millions d'utilisateurs), Twitter (10,5 millions d'utilisateurs), Instagram (9 millions d'utilisateurs) et LinkedIn (6,7 millions d'utilisateurs). En août 2018, les plateformes de médias sociaux qui dominaient le marché argentin en termes de part de marché étaient Facebook (80,41%), YouTube (7,32%), Twitter (4,78%), Pinterest (4,71%), Instagram (2,46%) et Tumblr (0,17%).

La vente à distance

L'évolution du secteur

Le chiffre d'affaires de la vente directe en Argentine est passé de 2,02 milliards USD à 1,75 milliards USD en 2016 (-16% par rapport à 2015) (Chambre argentine de la vente directe, 2017). Le secteur emploie environ 700.000 personnes. En Argentine, les méthodes du marketing direct ont évolué. Le télémarketing, le téléshopping et la vente par email sont les formes les plus courantes de vente directe. Même si l'e-commerce connaît un vrai succès en Argentine, plus de 60% des internautes continuent de faire leurs achats via le réseau traditionnel de distribution après avoir consulté les offres sur Internet. En Argentine, le prix des envois postaux est élevé et le processus de livraison n’est pas suffisamment réglementé, ce qui freine le développement de la vente par correspondance dans le pays.

Principaux acteurs de la vente directe :
Tevecompras
Annuaire de la vente directe en Argentine
Entreprises membres de l'Association Argentine du Marketing Direct

Les intermédiaires commerciaux

Les sociétés de commerce
Type d'organisations: Le référencement auprès de centrales d'achats est un passage obligé pour pénétrer le marché de la vente en grande surface. Les coûts d'entrée en référencement peuvent être conséquents et les opérations de promotion à la charge du fournisseur. Les distributeurs ne négocient pas directement avec les fournisseurs étrangers. Pour cette raison, il est nécessaire de passer par un intermédiaire argentin (importateur non-fabricant, fabricant de produits similaires, société de services). Il est conseillé de consulter un avocat avant de commencer des négociations avec un agent ou un distributeur local.
La vente des produits alimentaires se fait principalement dans des magasins de quartier et des épiceries libre-service.
Les principaux acteurs: Wal-Mart, Carrefour, Jumbo, Coto, etc.
Les grossistes
Type d'organisations: En plus de leur rôle d'intermédiaire commerciaux, les grossistes proposent également des services tels que la constitution de gammes, le stockage, le reconditionnement, la livraison, etc. Les grossistes sont en général spécialisés dans un certain type de biens de grande consommation (alimentaire ou pas) ou dans l'équipement pour l'industrie et l'artisanat.
Les principaux acteurs: Il existe à Buenos Aires le Mercado Central qui s'apparente à un marché de gros.
Frutícola Sasha, Chacra Fértil SA et Hijos de Norberto Esparza SRL.
Les ressources utiles: Marché Central de Buenos Aires

L'agent commercial

Les avantages: Plus réaliste pour une petite ou moyenne entreprise en ce qui concerne la stratégie marketing. Le plus souvent, ils sont des agents exclusifs pour l'ensemble du territoire national.
Les points de vigilance: L'agent devra être sélectionné en fonction de sa motivation, de son intérêt pour le produit, de ces références et la gamme de produits dont il s'occupe. Des investissements commerciaux annexes seront nécessaires pour soutenir l'action de l'agent (catalogues, échantillons de produits, etc.).
Par contre, il est important de stipuler le chiffre d'affaire annuel estimé et la croissance attendue.
Les éléments de motivation: Le montant de la commission est un élément important de motivation. Le recours à un système de concours et de mise en concurrence des agents est parfois pratiqué. Un contrôle et des contacts rapprochés pourront être nécessaire pour la bonne suivie de l'activité de l'agent.
La commission: L'agent commissionné est rémunéré en fonction des ventes qu'il réalise.
La rupture du contrat: La résiliation du contrat d'agence se fait sur préavis selon les termes établis dans le contrat.

Créer une unité commerciale

Les avantages: Implanter votre propre force de ventes en Argentine est très coûteux.
Les points de vigilance: Mettre en place une unité commerciale en Argentine ne devra être considéré que dans le cas d'une société étrangère avec des intérêts commerciaux sur le long terme dans le pays.
Les différentes formes d'implantation possibles
L'office de représentation: Un bureau de représentation peut être nécessaire pour obtenir des données du marché ou autre et fournir un soutien promotionnel. Cependant, un bureau représentatif ne pouvant pas s'impliquer dans des transactions commerciales ou produire du revenu, celui-ci ne pourra pas directement gérer des commandes.
La succursale: Une succursale peut prendre et exécuter des commandes et effectuer un programme marketing ou publicitaire, recruter la force de vente et exécuter des activités promotionnelles. Pour mener à bien des affaires en Argentine, il est conseillé de créer une branche (succursale). Les fondateurs de la société doivent résider sur le territoire argentin et déclarer, au minimum, 4.000 USD de capital initial. Cette règle ne s'applique pas dans les secteurs de la banque et des assurances.
La société: L'implantation d'une filiale nécessite du temps et induits de fortes dépenses. Cependant elle offre une meilleure garantie de protection de la marque déposée, d'obtention de crédit et de pénétration du marché.

La franchise

L'évolution du secteur: En 2005, l'Argentine comptait déjà 14.000 franchises pour des ventes de près de 6 300 millions de pesos. Ce chiffre ne cesse d'augmenter à la cadence de 8% par an. On estime que la taille du marché en 2017 était d'environ 6,5 milliards USD (dernières données disponibles), avec un taux de croissance annuel d'environ 10%. La franchise en Argentine est géographiquement très concentrée, composée de franchises locales pour environ 90%, avec environ 10% de propriété internationale (principalement des franchises américaines, françaises et espagnoles).

Actuellement, il existe environ 400 marques de franchise sur le marché avec plus de 18000 établissements, principalement dans les secteurs de la restauration rapide, de la formation en langues étrangères, du nettoyage à sec, de l'hôtellerie et des services de location de voitures (le tourisme et la beauté prennent de l'ampleur). Les franchises locales sont particulièrement actives dans les domaines de l'habillement, de la nourriture (y compris les « empanadas »), de la crème glacée, des clubs de fitness et de santé et de l'éducation.

Le chapitre 19 du nouveau code civil argentin établit les paramètres juridiques de la franchise. Pour plus d'informations, reportez-vous au site Web de l'Asociación Argentina de Marcas y Franquicias.
Les grandes enseignes franchisées: McDonalds, restauration rapide
Havanna, confiserie, cafétéria
Pour plus d'informations: Association de la Franchise et des Marques
Guide Argentin de la Franchise

Trouver de l'aide

Les sociétés de commerce spécialisées en import-export: Omnimex

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